Vermogende particulieren stellen hoge eisen aan hun belastingadviseur. Zij willen sparren en verwachten advies inzake vermogensstructurering en estate planning. Moeten ze bijvoorbeeld privé, in de bv of in een open of besloten fonds voor gemene rekening (FGR) beleggen? Is het daarbij zinvol om investeringen en beleggingen op naam van de kinderen te doen en hoe structureer je dat? En wanneer is box 3 aantrekkelijker dan box 2 of 1?
In deze cursus wordt aan de hand van praktijkvoorbeelden antwoord gegeven op deze vragen. Daarbij is veel aandacht voor de kansen en de (fiscale) valkuilen. Maar ook voor de fiscale actualiteiten, zoals de wijzigingen in box 2 en 3, het wetsvoorstel Excessief Lenen en ontwikkelingen rondom de (open) CV en het FGR. Het UBO-register, anonimiseren en de VBI ontbreken uiteraard niet. Tot slot komen enkele juridische aspecten rondom vermogensstructurering en -overdracht aan bod, zoals de mogelijkheden om zeggenschap te beperken via een (familie)stichting.
Voor deze cursus heb je basiskennis nodig over: tariefstructuur box 3, TBS-vorderingen en IB, AB-regime, belastingplicht CV/FGR en de VBI (voorwaarden, fiscaliteit).

Wat ga je leren in de cursus Vermogende particulier en vermogensstructurering – verdieping?

  • Vermogensstructurering;
  • Open en besloten (familie)fondsen voor gemene rekening;
  • Afwegingen beleggen in box 3, 2 of 1, boxhoppen en VBI;
  • UBO-register en anonimisering;
  • Beleggingsstructuren met kinderen;
  • Family governance.

Leerdoelen en leerresultaten

  • Je bent beter in staat om vermogende particulieren te adviseren over de fiscale gevolgen van vermogensstructuren;
  • Je creëert advieskansen en bent (nog) meer een allround adviseur.

Rooster

Maak een selectie

Evenement informatie

Er zijn momenteel geen momenten gepland. Kijk op een later moment nog eens.

Docenten

Vragen over deze cursus?

Ina van Driel

Ina van Driel