Vermogende particulieren stellen hoge eisen aan hun belastingadviseur. Zij willen sparren en verwachten advies inzake vermogensstructurering en estate planning. Moeten ze bijvoorbeeld privé, in de bv of via een open of besloten fonds voor gemene rekening (FGR) beleggen? Welke mogelijkheden hebben ze om de box 3-belastingdruk op beleggingen te optimaliseren? Is het daarbij zinvol om investeringen en beleggingen op naam van de kinderen te doen en hoe structureer je dat?
In deze cursus wordt uitgebreid stilgestaan bij veelvoorkomende vraagstukken binnen vermogende families. Daarbij is veel aandacht voor kansen en (fiscale) valkuilen. Maar ook voor de fiscale actualiteiten, zoals de wijzigingen in box 2 en 3, de Wet Excessief Lenen en ontwikkelingen rondom de (open) CV, het FGR en de VBI. Het UBO-register en anonimiseringsmogelijkheden ontbreken uiteraard niet. Tot slot komen enkele juridische aspecten rondom vermogensstructurering en -overdracht aan bod, zoals het inrichten van de family governance via een familiestichting en familie(vermogens)statuut.
Voor deze cursus heb je basiskennis nodig over: tariefstructuur box 3, box 2-regime, belastingplicht CV/FGR en de VBI (voorwaarden, fiscaliteit).

Wat ga je leren in de cursus Vermogensstructurering voor de vermogende particulier – verdieping & actualiteiten?

  • Box 3-tips en planningsmogelijkheden;
  • Varia box 3 (Wanneer transparantie en wanneer saldering bij een STAK/CV/FGR? Schuiven met economisch eigendom vastgoed? Etc.)
  • Estate planning met een familiefonds, baby-bv en de familiestichting;
  • Excessief Lenen
  • Aanpassing VBI-regime en FGR definitie per 2024;
  • Wetsvoorstel aanpassing open CV (indien reeds gepubliceerd);
  • UBO-register en privacy(structuur);

Leerdoelen en leerresultaten

  • Je bent beter in staat om vermogende particulieren te adviseren over de fiscale gevolgen van vermogensstructuren;
  • Je creëert advieskansen en bent (nog) meer een allround adviseur.

Rooster

Maak een selectie

Evenement informatie

Er zijn momenteel geen momenten gepland. Kijk op een later moment nog eens.

Docenten

Vragen over deze cursus?