W.M. Gerressen RB

Hoe hangen keuzes rondom nalatenschappen, vastgoedstructurering en fiscale vermogensplanning met elkaar samen? En welke gevolgen hebben deze keuzes, nu en bij de vermogensoverdracht naar de volgende generatie? Onze jaarlijkse wintercourse biedt verdieping op vraagstukken die steeds relevanter worden in de adviespraktijk.

In twee aaneengesloten cursusdagen staan actuele ontwikkelingen, praktijkvraagstukken en adviesmogelijkheden centraal op het snijvlak van estate planning, vastgoed en fiscaliteit. Onze vooraanstaande docenten behandelen uiteenlopende thema’s zoals nalatenschappen binnen samengestelde gezinnen, vastgoed binnen estate planning, familiestichtingen en de fiscale afwegingen tussen box 2 en box 3. Ook actuele ontwikkelingen binnen de vastgoedfiscaliteit, btw-vraagstukken en overdrachtsbelasting komen aan bod.

Tijdens deze verdieping krijg je meer inzicht in de fiscale en juridische ontwikkelingen binnen vastgoed en estate planning. Je gaat naar huis met actuele kennis en direct toepasbare handvatten om kansen en risico’s te vertalen naar concreet en onderscheidend advies voor jouw klanten.

Programma Wintercourse dag 1: Estate planning
09:30 – 10:00 Inloop Van der Valk Vianen
10:00 – 12:00 Iris Brik -Erven in het samengestelde gezin
Aan de hand van praktijkvoorbeelden laat Iris zien hoe familieverhoudingen, fiscaliteit en erfrecht samenkomen. Hoe kan je als adviseur vermogensoverdracht zorgvuldig begeleiden? Welke rol kan je als de adviseur spelen bij het voorkomen van conflicten en het begeleiden van nalatenschappen? Wat zijn aandachtspunten die hierbij een rol spelen?
12:00 – 13:00 Lunch
13.00- 14.30 Caroline Gerressen – Slim voorsorteren op de volgende generatie
Wat zijn de mogelijkheden zijn van het (levens)testament, vastgoed in een bv of stichting en de overdracht van vermogen naar de volgende generatie? Caroline komt met praktische oplossingen en fiscale afwegingen.
14:30 – 17:00 Paul Schut – Estate planning, verdieping; familiestichtingen
In complexe estateplanning kunnen familiestichtingen een belangrijke rol spelen bij vermogensbescherming, vermogensbeheer en vermogensoverdracht. Paul geeft praktijkvoorbeelden van de fiscale, juridische en strategische afwegingen die komen kijken bij het structureren van familievermogen.
17:00 – 18:00 Afsluitende borrel
Programma Wintercourse dag 2: Vastgoed, fiscaliteit en Box 3
09:30 – 10:00 Inloop Van der Valk Vianen
10:00 – 12:30 Henk-Jan Steller– Verhoog het rendement! Btw en transformatie van vastgoed
Welk effect hebben btw- en overdrachtsbelastingaspecten van vastgoedtransformatie op het rendement? Henk-Jan gaat in op de belangrijkste fiscale kansen en risico’s van de omvorming van bedrijfsgebouwen naar woningen, hotels of zorgvastgoed.

12:30 – 13:30 Lunch
13.30- 15.30 Jeroen Knol – Werken met Box 2 en box 3
Jeroen bespreekt de actuele fiscale ontwikkelingen, de inzet van de bv, de TBS-regeling en andere structuren waarmee vastgoedvermogen fiscaal efficiënt kan worden ingericht.
15:30 – 17:30 Aimée van der Paardt – Vastgoed en overdrachtsbelasting
Vastgoed en overdrachtsbelasting
Overdrachtsbelasting speelt een belangrijke rol bij de aankoop, transformatie en overdracht van vastgoed. Aimée behandelt actuele ontwikkelingen, belangrijke rechtspraak en praktische vraagstukken.
17:30 – 18:00 Afsluitende borrel

Van testament tot erfbelasting: afwikkeling van nalatenschappen in de praktijk

Begeleid erfgenamen met vertrouwen door het complete proces van inventarisatie, verdeling en fiscale afwikkeling.
Een klant meldt zich na het overlijden van een ouder. Het testament ligt op tafel, de emoties lopen soms hoog op en er moeten belangrijke keuzes worden gemaakt. Wat is de eerste stap? Welke gevolgen hebben die keuzes voor de erfgenamen? En hoe zorg je voor een fiscaal optimale afwikkeling?
In deze praktijkgerichte driedelige cursus werk je één complete nalatenschap uit aan de hand van een realistische casus: de familie De Boer met een vermogen van circa € 2 miljoen en een flexibel keuzetestament. Stap voor stap leer je hoe je een nalatenschap inventariseert, de verschillende keuzeopties analyseert en de afwikkeling juridisch én fiscaal begeleidt.
De drie cursusdagen vormen samen één doorlopend dossier. Hierdoor krijg je niet alleen inzicht in de theorie, maar ervaar je ook hoe de verschillende keuzes gedurende het afwikkelingsproces op elkaar ingrijpen. Je leert testamenten praktisch te doorgronden, fiscale gevolgen te berekenen en klanten deskundig te adviseren.
Na afloop beschik je over een direct toepasbare werkwijze voor de afwikkeling van nalatenschappen en kun je klanten met vertrouwen begeleiden van overlijden tot definitieve verdeling.

Inclusief:
• Casusdossier familie De Boer
• Voorbeeld van een flexibel keuzetestament
• Excel-werkdocument voor het doorrekenen van keuzeopties
• Uitgewerkte aangifte erfbelasting
• Voorbeeld vaststellingsovereenkomst
• Praktische tips, modellen en aandachtspunten voor de adviespraktijk