Prijs leden
Prijs niet-leden
Duur
PE-punten fiscaal
4.5Literatuurlijst aanschaffen
Van testament tot erfbelasting: afwikkeling van nalatenschappen in de praktijk
Begeleid erfgenamen met vertrouwen door het complete proces van inventarisatie, verdeling en fiscale afwikkeling.
Een klant meldt zich na het overlijden van een ouder. Het testament ligt op tafel, de emoties lopen soms hoog op en er moeten belangrijke keuzes worden gemaakt. Wat is de eerste stap? Welke gevolgen hebben die keuzes voor de erfgenamen? En hoe zorg je voor een fiscaal optimale afwikkeling?
In deze praktijkgerichte driedelige cursus werk je één complete nalatenschap uit aan de hand van een realistische casus: de familie De Boer met een vermogen van circa € 2 miljoen en een flexibel keuzetestament. Stap voor stap leer je hoe je een nalatenschap inventariseert, de verschillende keuzeopties analyseert en de afwikkeling juridisch én fiscaal begeleidt.
De drie cursusdagen vormen samen één doorlopend dossier. Hierdoor krijg je niet alleen inzicht in de theorie, maar ervaar je ook hoe de verschillende keuzes gedurende het afwikkelingsproces op elkaar ingrijpen. Je leert testamenten praktisch te doorgronden, fiscale gevolgen te berekenen en klanten deskundig te adviseren.
Na afloop beschik je over een direct toepasbare werkwijze voor de afwikkeling van nalatenschappen en kun je klanten met vertrouwen begeleiden van overlijden tot definitieve verdeling.
Inclusief:
• Casusdossier familie De Boer
• Voorbeeld van een flexibel keuzetestament
• Excel-werkdocument voor het doorrekenen van keuzeopties
• Uitgewerkte aangifte erfbelasting
• Voorbeeld vaststellingsovereenkomst
• Praktische tips, modellen en aandachtspunten voor de adviespraktijk
Deel 1: Erfrecht en testamentanalyse
– Aanvaarding van de nalatenschap, executeurschap en aansprakelijkheid.
– Het testament lezen, interpreteren en uitleggen aan klanten.
– Flexibele keuzetestamenten en legaten.
– De wettelijke verdeling en de vordering van de kinderen.
– Keuzes van erfgenamen en executeur in de praktijk.
Deel 2: Inventarisatie en analyse
– Het in kaart brengen van bezittingen en schulden.
– Opstellen van een boedelbeschrijving.
– Inventariseren van relevante civiel- en fiscaalrechtelijke gegevens.
– Doorrekenen van verschillende keuzeopties.
– Analyseren van de gevolgen voor verdeling en belastingdruk.
Deel 3: Afwikkeling en erfbelasting
– Relevante data en ontwikkelingen binnen huwelijksvermogensrecht en erfrecht.
– Waardering van vermogensbestanddelen.
– Opstellen en beoordelen van de aangifte erfbelasting.
– Toepassing van keuzeopties in de aangifte.
– Vaststellingsovereenkomst en afronding van het dossier.
Na afloop van deze cursus:
– begrijp je de verschillen tussen de wettelijke verdeling en testamentaire regelingen;
– kun je een flexibel keuzetestament analyseren en uitleggen aan klanten;
– kun je adviseren over keuzes rondom vruchtgebruik, renteclausules en andere testamentaire bepalingen;
– kun je een nalatenschap volledig inventariseren en structureren;
– kun je de gevolgen van verschillende keuzes voor erfgenamen en langstlevende inzichtelijk maken;
– kun je de fiscale effecten van keuzeopties beoordelen en onderbouwen;
– kun je een aangifte erfbelasting opstellen en kritisch beoordelen;
– weet je welke keuzes erfgenamen en executeurs hebben en welke gevolgen deze hebben voor de verdeling en belastingdruk;
– kun je een nalatenschapsdossier van inventarisatie tot afronding begeleiden.
Leerresultaat
Na deze cursus kun je een gemiddelde nalatenschap zelfstandig begeleiden en afwikkelen. Je bent in staat om testamentaire keuzes te analyseren, de financiële en fiscale gevolgen inzichtelijk te maken en klanten gedurende het volledige proces deskundig te adviseren en te begeleiden.
LET OP: Deze cursus bevat drie delen van elk 1,5 uur. Er zit telkens twee weken tussen de sessies. De delen zijn niet apart te volgen. PE punten per gevolgde cursus.
Dit is een (live) MS Teams cursus en is niet terug te kijken!