Alle belastingtarieven in de IB en VPB blijven maar veranderen. Daarmee veranderen ook de afwegingen en keuzes die gemaakt moeten worden rondom het vermogen van de dga en vermogende particulier. In deze cursus behandelt de docent alle actualiteiten rondom de vermogensstructurering IB en VPB. Zo zijn bijvoorbeeld de aangekondigde wijzigingen in box 3 voordelig voor spaarders, maar juist weer nadelig voor beleggers. En wat is handig om te doen met schulden in box 3 die niet meer volledig aftrekbaar zijn? Bovendien moet de beleggende dga met de wet excessief lenen bij de eigen bv nieuwe keuzes maken, maar wat zijn de juiste keuzes? Op al deze vragen krijg je in deze cursus een antwoord.
De opzet van de cursus is als volgt: eerst kijk je naar de beleggingsstrategie van je klant met behulp van een Strategisch Vermogensplan. Zo krijg je de handvaten om de beleggingsstrategie duidelijk te krijgen, zodat je in staat bent om het rendement fiscaal te optimaliseren en over te gaan op een advies over estate planning.
Wat ga je leren in de cursus Vermogensstructurering IB en VPB?
- Strategisch Vermogensplan: van bruto naar nettorendement;
- Eigenwoningschuld aflossen, oversluiten naar de bv of bancair herfinancieren?;
- Box 2 vermogen: beleggen in de bv of in privé?;
- Blijft boxhoppen en boxflitsen nog wel aantrekkelijk?;
- Wijzigingen box 3 en gevolgen voor de familiebank en schenken onder schuldigerkenning;
- De weg van vermogensstructurering naar een advies over estate planning.
Leerdoelen en leerresultaten
- Je bent op de hoogte van de afwegingen voor vermogende dga’s en particulieren;
- Je bent beter in staat om met de klant mee te denken over zijn vermogen, zowel fiscaal als financieel.